中国 银行业监督管理委员会 关于印发《 银行 开展小企业贷款业务指 导意见》的通知

发布者:管理员  2017/3/28 16:47:49

各银监局,各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行:

       为促进和指导各银行进一步改善对小企业的金融服务,逐步调整和改善信贷资产结构,中 国银监会制定了《银行开展小企业贷款业务指导意见》,现印发给你们。

       请各银监局将本指导意 见转发至辖内各银监分局、城市商业银行、城市信用社、农村商业银行和农村合作银行。

请各银行参照本指导意见,结合本行和本地区实际,制定具体的实施办法和业 务规程。在实施过程中如有问题或建议,请及 时报告银监会。



二○○五年七月二十五日

银 行开展小企业贷款业务指导意见

       第一条 为促进和指导各银行不断改善对小 企业的金融服务,逐步调整和优化信贷 资产结构,根据《中华人民共和国商 业银行法》、《中 华人民共和 国银行业监督管理法》,以及《国务院关于鼓励 支持和引导个体私营等非公 有制经济发 展的若干意见》(国发〔2005〕3号)等法规和有关规定,制定本指导意见。

       第二条 本指导意见中的小企业泛指各类所有制和组织形式的小型企业及个体经营户。小型企业的划分标准参照《 中小企业标准暂行规定》(国经贸中小企〔2003〕143号)、《统计 上大中小型企业划分办法(暂行)》(国统字〔2003〕17号)和《部分非工企业大 中小型划 分补充标准(草案)》(国资厅评价函〔2003〕327号)的规定。

       本 指导意见中 的贷款泛指各类贷款、贸易融资、贴现、保理、贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等  表内外授信和融资业务。

       本指导意见中的银行包括政策性 银行、商业银行和农村合作银行。城市信用社开展小企业贷款业务可参照本指导意见。

       第三条 商业银行开展 小企业贷款应遵循自主经营、自负盈亏、自担风险和市场运作的 原则,应以实现小企业贷款业务 的商业性可持续  发展为目标。

       第四条 政策性银行因受机构网络限制,可依托中小商业银行和担 保机构,开展以小企业为服务对象的转贷款、担保贷款业务。政策性银行开展此项业务应遵循市场原 则和有效控制风险原则,着重从资金 和技术两个方面支持中小商业银行改善面向小企业的金融服务, 贷款风险由具体参贷银 行自负。

       第五条 各银行应有专门部门负责小企业贷款工作,对小企业贷款业务加强 专 项指导和分账考核。

       开展小企业  贷款的基层行应设立独立的小企 业贷  款科室或小组,并运用管理会计和内部核算,单独考核小企业贷款业务的成本和收益。

       银行开展小企业贷款业务实行客户经理制,在具体管理中,实行“四只眼睛”原则,每两 位客户经理共管一批客户。

       第六条 银行应根 据小企业贷款业 务的特点,积极开展制度创新,建立 符合小企业贷款业务 特点的信用评级、业务流程、风险控制、人力资源管理和内部控制等制度。

       第七条 银行应针对小企业业 务特点,重新构建激励约束机 制,制定专门 的业绩考核和奖惩机制, 建立与小企业贷款业务相适应的信贷文化。

       在收入分配上应强调小企业 信 贷人员收入与其业务量、效益和贷款质量等综合绩效指标挂钩,上不封顶。信贷员绩效指标应包括当月发放贷款的笔数与金额;当月新发 展的客户数和新客户贷 款金额;逾期率和损失率;贷款余额和 发放笔数等内容。 贷款质量和当月 新发放贷款应占主要 比重。

       第八条 银行应对小企 业市场进行必要的细分,制定符合小企业客户特 点的市 场策略,积极开展产品创新,推出符合小企业不同需求的贷款产 品 和金融服务, 包括固定 资产贷款和周转资金贷款。

       固 定资产贷款包 括购建厂房贷款和购买设备贷款。对购建 厂房贷款可 根据小企 业具体情况酌情 给予一定 的宽限期(期内 只还息不还本)支持。周转资金贷 款包括信用证外销贷款、购买原材料贷款和一般 营运周 转贷 款。信用证外销贷款依据不可撤销信用证办理, 贷款支持度视风险程度而定,最高可支持到信用证 金 额的80%;购买原材料贷款 依据出口远期信用证或银行承兑保证办理,贷款支持度 视风险程度而定, 最高可支持到信用证或银行承兑金额的80%;一般营运周转贷款的贷款金额原则上可支持到企业最近一年报税营业额的20%。周转资金贷款期限最长为360天,期 满 须清本清息。

       小企业贷 款产品应体现起点金额、利率浮动水平、担保要求、贷款期限和还款方式等方面的差异,以供小企业根据各自情况进行选择。

       第九条 银行应尽量实现贷款产品和运作流程的标准化,简化贷款手续,减少审批环节,缩短审批时间,以提高效率,降低成本,改善服务。

       第十条 银行审核小 企业贷款申请,可根据小企业的实际情况,不单纯依赖正  式的财务报表、商业计划或各类书面 文件。但须注重现场调查,注意收 集非财 务信息和软信息。应深入 小企业生产、经营和销售现场,通过实地调查和与借款企业管理人员 交流等方式,了解借款 人经营动态和资信情 况。应从多方面、 多渠道收集有关借款企业及其经营者家庭收支和信用情况 的第一手信息,尽量减少借贷双方的信息不对称。

       第十一条 信 贷人员 对借款人信息进行汇总和分 析后, 应编制反映借款 企业关键财务信息的财 务简 表,并着重对 借款企业的借款原因、现金流量、还款能力和经营者个人信用情况作出专业的分析和判断。必要时, 应把借款企业与企业经 营者家庭合并为一个 社会经济单位进行信 用分析,全面分析其还款能 力和信用情况。

       信贷人员经调查分析后,向审核部门或有权审批人提交书面 的贷款建议。

       第十二条 信贷人员应对贷款建议中所含信 息的真实性、全面 性和可靠性负责。如有失职行为,应按有关规定处理。

       信贷人员必须在贷款建议中披露贷款申请 人是否为自己的关系人。

       信贷 人员的贷 款建议除对借款人借款原因、 还款能力和经营者个人信用情 况及还款可能性进行分析外,还应在 贷款金额、担保条件、贷款利率、期限和还款 方式等方 面提出建议。

       第十三条 贷款应主要以借 款人经营活 动所形成的现金流量和个人信用为基础,并  可以其已有可抵押资产和未来融资项下形成的资产和权益进行抵、质押;只有在 确认第一还款来源不足时,方可要求借款人提供有效 担 保。

       第十四条 银行在 法 律法 规允许的范围内,应探索在动产和权利上设置 抵押或质押,灵活采用担 保方式,增加担保物品种,在方便 小企业取得贷款的同时,增强对借款人的还款约束,提高贷款偿还的可靠性。

       第十五条 银行应充分 利用贷款利 率放开的市场环境,在小企业贷款上必须引入贷款利率的风 险定价机 制。

       可在法规和政策允许的范围内,根据风险水平、筹资成本、管理成本、贷款目标收益、资 本回报要求以及当地市场利率水平等因 素自主确定贷款利率,对不同借款人实行差别利率,并在风险发生变化时,随时自主调整。

       第十六条 贷款期限 和偿还方式应符合小企业借 款人现金流量 的 特点。视需要,可采取分期定额、分期利随本清、 灵活地附加必要宽限期(期内只付息不还本)等还款方式,灵活地满足小企业 借款人需求。同时加强还款约束和贷后监督,降低信贷风险。

       第十七条  银行应在控制风险的前提下合 理下放对小企业贷款的审批权限,优化简化审批流程,提高贷款审 批效率,为小企业客户提 供 快捷的服 务。

       第十八条 银行应采取 符合小企业贷款流程特点的信贷风险 控制措施。除适当的审贷分离及严密的贷前调查和贷后监督以外,应通过 强化激励和约束机制,充分调动信贷人员的积极性,确保作为贷  款决策基础的借款人 信息及贷款建议真实、可靠。

       第十九条 信贷人员应承担贷后监督的主要责任,应加强贷后跟踪,与借款企业保持密切的工 作联系,随时掌握借款企业的动态。对于可能影 响借款企 业还款 能力的重大事件,应及时书面具实报告并采取必要措 施。

       到期未偿还贷 款的催收工作应由信贷人员负责。但在需要运用法律手段进行催收时,可由有关部门或人员接管。

       第二十条 经营正常、按期还本付息的小企业如需办理贷款展期或重组,应事先提 出申请。信贷人员须对此申请进行评估后,提出书面建议报有权部门审核,批准后方得办理。

       信贷人员建议缩减额度或不予 展 期 的小企业贷款,应 书面具实报告,经有权部门审核后,以专案方式办理,加强风险管理,但必须在两周内 向借款企业告知审核结果和相应要求。

       第二十一条 银 行 应对借款人还款 行为提供足够激励和约束,强化 客户信用观念。借  款人还款记录良好,可在贷款金额、期限、利率 和担保条件上给予优惠;还款情况不好,除据合同规定停止放款、加紧催 收欠款以及加收高额罚息外,还 应对其采取社会曝 光和业界信用警示通报等措施。

       第二十二条  银行应建 立适应小企业贷款业务需求的统计制度和信息 管理系统。信息管理系统 应记录和汇总以往所有贷款申请情况和 相应的贷款偿还情况; 应使信贷人员能 及时监测贷款逾期情况,包括逾期借款类别(分固定资产和周转金两种)、逾期天数、逾期贷款还款情况及贷款余额;应使信贷人员了解正常还款客户的情况。

       第二十三条 小企业信贷人员应具备良好品德操守,无不良记录。

       银行应对小企业贷款相关人员事先进行严格和专门的培训,使之掌握小企业贷款理念、方法和特点,并通过经 常的训练,使 之具备一定的专业技能和行业知 识,善于总结工作经验,确保有关政策和程序得到有效执行。

       第二十四条 银行应建立小企业贷款工作的尽职调查制度及相应的问 责与免责制度,对 小 企业贷款业务的各项活动进行合规性检查和稽 核,并根据实际情况和有关规定追究或免除有关责任人的相 应责任。

       第二十五条 各银行可 根据本指导意见,并结合本行实际,制定具体的实施办法和工作规程。

       第二十六条 贷款损失准备 金的提取和 呆账核 销应依 据《金融企业呆账准备提取管理办法》(财金〔2005〕49号)、《金融企业呆账核销管 理办法》(财金〔2005〕50号)和人民银行《银行贷款损失准备计提指引》(银发〔2002〕98号)执行。

       银监会将抓紧商有关部门,制订小 企业贷款 在贷款风险分类、损失准备金计提、损失类贷款核销及资本充足率计算等方面的差别政策,为银行开 展小企业贷款业务创造良好的监管环境;同时加强对银行贷款集中 度的考核,引导和督促中小商业银行调整经营策略和资产结构,积极面向小企业贷款市 场;另外, 将充分调动和利用 国内 外各 种资源,为各银行改善面 对小企业的金 融服务提供必要的技术支持和培训服务。

       第二十七条 银行应按要求向银行业监管机构报送小企业贷款有关信息,包括小企业贷款金额、逾期率、损失率和贷款展期或重组率等。

       第二十八条 本指导意见由中 国银行业监督管理委员会负责解释。

       第二十九条 本指导 意见自发 布之日起施行。

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