流动资金贷 款管理暂行 办法

发布者:管理员  2017/4/6 9:26:29

第一章 总则

       第一条 为规范银行业金融机构流动资金贷款业务经营行为,加强流动资金贷款审慎经营管理,促进流动资金贷款业务健康发展,依据《中华人民共和国银行 业监督管理法》、《中华人民共和国商 业银行法》等 有关法律法规,制定本办法。

       第二条 中华人民共和国境内经中国银行业监督管理委员会批准设立的银行业金融机构(以下简称贷款人)经营流动资金贷款业务,应遵守本办法。

       第三条 本办法所称流动资金贷款,是指贷款人向企(事)业法人或国家规 定可以作为借款人的其他组织发放的用 于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。

       第四条 贷款人开展流动资金贷款业务,应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。

       第五条 贷款人应完 善内部控制机制,实行贷款全流程管理,全面了解客户信息,建立流动资 金贷款风险管理制度 和有效的岗位制衡机制,将贷款管理 各 环节的责任落实到具体部门 和岗位,并建立各岗位的考核和问责 机制。

       第六条 贷款人应合理测算借款人营 运资金需求,审慎确定借款人的流动资金授信 总额及具体贷 款的额度,不得超过借 款人的实际需求发放流动 资金贷款。

       贷款人应根据借款人生产 经营的规模和周期特点,合理设定流动资金贷款的业务品种和期限,以满足借款人生产经营的资金需求,实现对贷款资金回笼的有效控制。

       第七条 贷款人应将流动资金贷款纳入对借款人及其所在 集 团客户 的统一授信 管理,并按区域、行业、 贷款品种等维 度建立风险限额管 理制度。

       第八条 贷款人应根据 经济运行状况、行业发展规律 和借款人的有效信贷需求等,合理确定内部绩效考核指标,不得制订不合理的贷款规模指标,不得恶性竞争和突击放贷。

       第九条 贷款人应与借款人约定明确、合法的贷款用途。

       流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资,不得用于国家禁止生产、经营 的领域和用途。

       流动资金贷 款不得 挪用,贷款人应 按 照合同约定检查、监督流动资金贷款的使用情况。

       第十条 中国银行业监督管理委员会依照本办法对流动资金贷款业务实施监督管理。

第二章 受理与调查

       第十一条 流动资金贷款申请应 具备以下条件:

(一)借款人依法设立;

(二)借款用途明确、合法;

(三)借款人生产经营合 法、合规;

(四)借款人具有持续经营能力,有合法的还款来源;

(五)借款人 信用状况良好,无重大不良信用记录;

(六) 贷款人要求的 其 他条件。

       第十二条 贷 款人应对流动资金贷款申请材料的方式和具体内容提出 要求,并 要求借款人恪守诚实守信原则,承诺所提 供材料真实、完整、有效。

        第十三条 贷款人应采取现场与非现场相结合的形式履行尽职调查,形成书面报告, 并 对其内容的真实性、完整性和有效性负责。尽职调查包括但不限于以下内容:

(一)借款人的组织架构、公司治理、内部控制及法定代表人和经营管理团队的资信等情况;

(二)借款人的经营范围、核心主业、生产经营、贷款期内经营规 划和 重大投资计划等情况;

(三) 借款人 所在行业状况;

(四)借款 人的应收账款、应付账款、存货等真实财务状况;

(五)借款人营运资金总需求和现有融资性负债情况;

(六)借款人关联方及关联交 易等情况;

(七)贷 款具体用途及与贷 款用途 相关的交易对手资金占用等情况;

(八)还款来源情况,包括生产经营产生的现金流、综 合 收益及其他合法收入 等;

(九)对有担保的流动资金贷款,还需调查抵(质)押物的权属、价值和变现难易程度,或保证人的保证资格和能力等情况。

第三章 风险评价与审批

       第十四条 贷 款 人应建立完善的风险评价机制,落实具 体的责任部门和岗位, 全 面审查流动资金贷款的风险因素。

       第十五条 贷款人应建立 和完善内部评级 制度,采用科学合理的评级和 授信方法,评定客户信用等级,建立客户资信记录。

       第十六条 贷款人应根据借款人经营规模、业务特征 及应收账款、存货、应付账款、资金循环周期等要素测 算其营运资金需求(测算方法参考附件),综合 考 虑借 款人 现金流、负债、还款能力、担保等因素,合理确定贷款结构,包括金额、期限、利率、担保和还款方式等。

       第十七条 贷款人应根据贷审分离、分级审 批的 原则,建 立 规范 的流动 资金贷款评审制度和流 程,确保风险评价  和信贷审批的独立性。

       贷款人应建立健全内部审批授权与转授权机 制。审批人员 应在授权范围内按规定流程 审批贷款,不得越权审批。

第四章 合同签订

       第十八条 贷款人应和借款人及其他相关当事人签订书面借款合同及其他相关 协 议, 需担保的应同时签订 担保合同。

       第十九条 贷款人应在借款合同中与借款人明确约定 流动资金贷款的金额、期限、利率、用途、支付、还款方式等条款。

       第二十条 前条所指支付条款,包括但不限于以下内容:

(一)贷款资金的支付方式和贷款 人受托支付的金额标准;

(二)支付方式变更及触发变更条件;

(三)贷款资金支付的限制、禁止行为;

(四)借款人应及时提供的贷款资金使 用记录和资料。

       第二十一条 贷款人应在借款合同 中约定由借款人承 诺以下事项:

(一)向贷款人提供真实、完整、有效的材料。

(二)配合贷款人进行贷款支付管理、贷后管理及相关检查;

(三)进行对外投资、实质性增加债务融资,以及进行合并、分立、股权转让等重 大事 项前征得贷款 人 同意;

(四)贷款 人有权根据借款人资金回笼情况提前收回贷款;

(五)发生影响偿债能 力的重大不利事项时及时通知贷款人。

       第二十二条 贷款人应与借款人在借款合同中约 定,出现以下情形之一时,借款人应 承担的违 约责任和贷款人可采取的 措施:

(一)未按约定用途使用贷款的。

(二)未按约定方式进行贷款资金支付的;

(三)未遵守承诺事项的;

(四)突破约定财务指标的;

(五)发生重 大交叉违约事件 的;

(六)违反借款合同约定的 其他情形 的。

第五章 发放和支付

       第二十三条 贷款人应设立独立的责任部 门或岗位,负责 流动资金贷款发放和支付审核。

       第二十四条 贷款人在发放贷款前应确认借款人满足合同约定的  提款条件,并按照合同约定 通过贷款人受托支付或借款人自主支 付的方 式对贷款资金的 支付 进行管理与控制,监督贷款资金按 约定用途使用。

       贷 款人 受托支付是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托,将贷款通过借款人账户支付给符合 合同约定用途的借款人交易对象。

       借款人自主支付是指贷款人根 据借款人的提款申请将贷款资金发放至借款人账 户后,由借款 人自主支付给符 合合同约 定用途的借款人交易对象。

        第二十五条 贷款人应根据借款人的行业特征、经营规模、管理水平、信用状况等因素和贷款业务品种,合理约定贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金额标准。

        第二十六条 具有以下情形之一的 流动资金贷款,原则上应采用贷款人受托支付方式:

(一)与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般;

(二)支付对象明确且单笔支付金额较大;

(三)贷款人认定的其他情形。

       第二十七条 采用贷款人受托 支付的,贷款人 应根据约定的贷款用途,审核借款人提供的支 付申请所列支 付对 象、支付金额等信息是否 与相应的商 务合同等证明材料相符。审核同意后,贷款人应将贷款资金通过借款人账户支付给借款人交易对象。

       第二十八条 采用借款人自主支付的,贷款人应按借款合同约定要求借款人定期汇总报告贷款资金支付情况,并通过账户 分析、凭证查验 或现场调查等方式核查贷款支付是否符合约定用途。

       第二十九条 贷款支付过程中,借款人信用状况下降、主营业务盈利能力不强、贷款资金使用出现异常的,贷款人应与借款人协商补充 贷款发放和支付 条件,或根据合同约定变更贷款支付方式、停止贷款资金的发放和支付。

第六章 贷后管理

       第三十条 贷款人应加强贷款资金发放后的管理,针对借款人所属行业及经营特点,通过定期与不 定期现场检查 与非现场监 测,分析借款人经营、财务、信用、支付、担保及融资数量和渠道变化等状况,掌握各种影响借 款人偿债能力的风险因素。

       第三十一条 贷款人应通过借款合同的约定,要求借款人指定专门资金回笼账户并及时提供该账户资金进出情况。

       贷款人可根据借款人信用状况、融资情况等,与借款人协商签订账户管理协议,明确约定对指定账户回笼资金进出的管理。贷款人应关注大额及异 常资金 流入流出情况,加强对资金回 笼账户的监控。

       第三十二条 贷款人应动态关注借款人经营、管理、财务 及资金流向等重大预警信号,根据合同约定及时采取提前收贷、追加担保等有效措施防范化解贷款风险。

       第三十三条 贷款人应评估贷款品种、额度、期限与 借款人经营状况、还款能力的匹配 程度,作为与借款人后续合 作的 依据,必要时及时调整与借款人合作的 策 略和内容。

        第三十四条 贷款人应根 据法 律法规规定和借款 合同的约定,参与借款人大额融资、资产出售以及兼并、分立、股份制改造、破产清算 等活动, 维护贷款人债权。

        第三十五条 流动资金贷款需要展 期的,贷款人应审查贷款所对应的资产转换周期的变化原因和实际需要,决定是否展期,并合理确定贷款展期期限,加强对展期贷款的后 续管理。

        第三十六条 流动资金贷款形成不 良的,贷款 人应对其进 行专门管理,及时制定清收 处置方案。对借款人确因暂时经营困 难不能按期归还贷款本息的,贷款人可与其协商重组。

        第三十七条 对确 实无法收回的不良贷款,贷款人按照 相关规定 对贷款进行核 销后,应继续向债务人 追索或进行市场化处置。

第七章 法律责任

       第三十八条 贷款人违反本办法规定经营流动资金贷款业务的,中国银行业监督管理 委员会应当责令其 限期改正。贷款人有下列情形之一的,中国银行业监 督管理 委员会可采 取《中华人 民共和国银行业监督 管理法》第三十七条规 定的 监管措施:

(一)流动资金 贷款业务流程 有缺陷的;

(二)未将贷款管理各 环节的责任落实到具体部门和岗位的;

(三)贷款调查、风险评价、贷后管 理未尽职的;

(四)对借款人违反合同约定的行为应发现而未发现,或虽发现但未及时采取有效措 施 的。

       第三十九条 贷款人有下列情形之一的,中国银行业监督管理委员会除按本办 法第三十八 条采取监管措施外,还可根据《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条、第四十八条对其进行处罚:

(一)以降低信贷条件或超过借款人实际资金需求发放贷款的;

(二)未 按本办法规定 签订借 款合同的;

(三)与 借款人串通违规发放贷款的;

(四) 放任借款  人将流动资金贷款用 于固定资产投资、股权投资以 及国家禁止生产、经营的领域和 用途的;

(五)超越或变相超越权限审批贷 款的;

(六)未按本办法规定进行贷款资金支付管理与控制的;

(七)严重违反本办法规定的审慎经 营规则的其他情形的。

第八章 附则

       第四十条 贷款人应 依据本办法制定流动资金贷款管理实施 细则及操作 规程。

       第四十一条 本办法由中国银行业监督管理委员会负责解释。

       第四十二条 本办法自发布之日起施行。

上一条: 国务院关于进一步促进中小企业发展的若干意见
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